A estratégia financeira que só funciona se você agir até o fim do ano – 30/11/2024 – De Grão em Grão

Imagine que uma vez por ano você recebe a oportunidade de plantar uma semente mágica, que cresce cinco vezes mais rápido que qualquer outra. Mas há uma condição: se você não plantá-la no prazo certo, terá que esperar mais um ano inteiro. Essa é a lógica da previdência privada quando falamos da economia de IR: perder o prazo pode custar até cinco vezes o valor que você investiria agora.

A previdência privada, especialmente na modalidade PGBL, oferece benefícios que vão muito além do abatimento fiscal. Aqui, vamos explorar as três principais vantagens desse investimento que combina eficiência tributária, planejamento patrimonial e crescimento acelerado, mas com um detalhe: uma das vantagens desaparece antes do dia 31 de dezembro.

A primeira vantagem está na eficiência para o planejamento sucessório. Os recursos aplicados em previdência privada não entram em inventário, sendo transferidos diretamente para os beneficiários indicados. Isso reduz a burocracia e os custos no processo de transmissão de patrimônio. Em muitos estados, os valores de previdência não são tributados pelo ITCMD. Este custo somado aos custos advocatícios podem chegar passar de 20% do patrimônio. Essa economia faz uma diferença significativa na preservação do que você acumulou para sua família.

A segunda vantagem é a ausência do “come-cotas”. Enquanto fundos de investimento tradicionais sofrem uma antecipação semestral de IR, a previdência privada permite que seu patrimônio cresça sem interrupções, maximizando o efeito dos juros compostos. Para ilustrar, considere dois investidores que aplicam R$ 20 mil cada um, ambos com rentabilidade de 11,15% ao ano, que representa o CDI atual. Após 30 anos, o investidor no fundo com come-cotas terá acumulado cerca de R$ 299 mil líquido de IR, enquanto o investidor na previdência acumulará R$ 431 mil líquido de IR. Ou seja, a ausência do come-cotas em conjunto com uma alíquota de IR menor gera um ganho na previdência de mais de 40% no longo prazo, apenas pela eficiência fiscal.

Por fim, a terceira e mais urgente vantagem: a dedução fiscal do PGBL. Para quem declara o IR no modelo completo, as contribuições feitas até o limite de 12% da renda bruta anual tributável podem ser abatidas na declaração. Isso não só permite adiar o pagamento do imposto, mas também investir a economia gerada, acumulando rendimentos adicionais e adicionalmente pagar uma alíquota de IR menor no futuro do pagaria hoje. Quando consideramos o diferimento do imposto, rendimento sobre o imposto não pago e a redução da alíquota de IR no regime regressivo, que pode cair de 27,5% para 10%, o impacto dessa vantagem pode ser equivalente a um ganho de mais de 4 vezes o valor da aplicação. Qual investimento de baixo risco, pois você pode aplicar em renda fixa simples tem capacidade de gerar um retorno 4 vezes superior ao de outra aplicação de baixo risco?

O prazo para aproveitar essa última vantagem, no entanto, é curto: só é possível abater do IR as contribuições realizadas até 27 de dezembro. Essa oportunidade, como a semente mágica da nossa analogia, aparece apenas uma vez ao ano. Perder o prazo pode significar deixar dinheiro na mesa — dinheiro que poderia estar trabalhando para você e sua família.

Somando as três vantagens, temos um planejamento sucessório mais barato e ágil com economia que pode alcançar 20% do patrimônio, ganhos de mais de 40% a mais por conta da ausência do come-cotas e uma economia tributária que pode multiplicar seus ganhos em 4 vezes no longo prazo. A previdência privada é muito mais do que um investimento: é uma estratégia completa de proteção e crescimento patrimonial.

Não perca a oportunidade de plantar essa semente mágica este ano. Planeje sua contribuição antes do prazo e garanta que seu dinheiro cresça mais rápido e com mais eficiência. O futuro financeiro que você deseja pode começar agora.

Michael Viriato é assessor de investimentos e sócio fundador da Casa do Investidor.

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